ข่าวประกาศ
กองทุนรวม
10 มิถุนายน 68 : แจ้งสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับผู้ถือหน่วยลงทุน LTF กับบริษัทหลักทรัพย์ กรุงศรี จำกัด (มหาชน)
|
เรียน ลูกค้าผู้ถือครองหน่วยลงทุนในกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (“LTF”) ตามที่ท่านได้ลงทุนซื้อและถือครองหน่วยลงทุนในกองทุน LTF ผ่านบริษัทหลักทรัพย์ กรุงศรี จำกัด (มหาชน) (“บริษัท”) ในฐานะผู้สนับสนุนการขายและรับซื้อคืนหน่วยลงทุนของบริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน (“บลจ.”) และตามที่รัฐบาลมีนโยบายส่งเสริมให้ประชาชนมีการออมและการลงทุนระยะยาวผ่านกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ โดยออกกฎกระทรวงฉบับที่ 398 (พ.ศ. 2568) กำหนดให้ผู้มีเงินได้ได้รับสิทธิยกเว้นภาษีเงินได้ตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด ซึ่งรวมถึงเงินได้เท่ามูลค่าของหน่วยลงทุนทั้งหมดที่ผู้มีเงินได้ได้ถือหน่วยลงทุนในกองทุน LTF ซึ่งหน่วยลงทุนดังกล่าวได้ถูกสับเปลี่ยนเป็นหน่วยลงทุนในกองทุนรวมไทยเพื่อความยั่งยืนแบบพิเศษ (“Thai ESGX”) นั้น บริษัทขอแจ้งให้ท่านทราบว่าสิทธิประโยชน์ทางภาษีสำหรับการลงทุนในกองทุน Thai ESGX แบ่งวงเงินสิทธิประโยชน์ทางภาษี ออกเป็น 2 วงเงิน ประกอบด้วย - วงเงินที่ 1 สำหรับผู้ลงทุนทั่วไปที่สนใจลงทุนในกองทุน Thai ESGX ในช่วงเดือนพฤษภาคม – มิถุนายน 2568 วงเงินลดหย่อนภาษีสูงสุดไม่เกินร้อยละ 30 ของเงินได้พึงประเมิน เฉพาะในส่วนที่ไม่เกิน 300,000 บาท โดยต้องถือครองหน่วยลงทุนไม่น้อยกว่า 5 ปี (วันชนวัน นับแต่วันที่ลงทุน) - วงเงินที่ 2 สำหรับผู้ที่ถือหน่วยลงทุนในกองทุน LTF เดิม ที่ถือทั้งหมดใน LTF ทุกกองทุนในทุก บลจ. มาเป็นหน่วยลงทุนของ Thai ESGX ในช่วงเดือนพฤษภาคม – มิถุนายน 2568 วงเงินลดหย่อนภาษีสูงสุด 500,000 บาท โดยทยอยลดหย่อน 5 ปี ตั้งแต่ปีภาษี 2568 – 2572 ในปีแรก (2568) วงเงินลดหย่อนภาษีสูงสุด 300,000 บาท และปีที่ 2 - 5 (2569 - 2572) วงเงินลดหย่อนภาษีสูงสุดปีละ 50,000 บาท (ลดหย่อนเฉลี่ยเท่ากันทุกปีภาษี โดยอ้างอิงจากมูลค่าเงินลงทุนทั้งหมดที่สับเปลี่ยนมาจาก กองทุน LTF ) ในกรณีที่ท่านต้องการได้รับสิทธิยกเว้นภาษีเงินได้ตามจำนวนมูลค่าหน่วยลงทุนในกองทุน LTF เดิม บริษัทขอแจ้งเงื่อนไขสำคัญให้ท่านทราบดังนี้ 1. ท่านต้องสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนในกองทุน LTF (ยกเว้นหน่วยลงทุนในกองทุน SSF) เป็นหน่วยลงทุนในกองทุน Thai ESGX ให้ครบทุกกองทุน ทุก บลจ. ภายในวันที่ 30 มิถุนายน 2568 และให้ใช้จำนวนหน่วยลงทุน ณ วันที่ 11 มีนาคม 2568 โดยท่านสามารถดำเนินการส่งคำสั่งสับเปลี่ยนหน่วยลงทุนได้ ตั้งแต่วันที่ 13 พฤษภาคม 2568 - 30 มิถุนายน 2568 2. สิทธิประโยชน์ทางภาษีนี้ สำหรับผู้ถือหน่วยลงทุนในกองทุน LTF ที่ไม่ขายคืน และไม่สับเปลี่ยนหน่วยลงทุนในกองทุน LTF ไม่ว่าจะเป็นการสับเปลี่ยนไปยังกองทุน LTF อื่น ทั้งภายใต้ บลจ. เดียวกัน หรือข้าม บลจ. รวมถึงการสับเปลี่ยนไปยังกองทุนประเภทอื่น ตั้งแต่วันที่ 12 มีนาคม 2568 เป็นต้นไป ทั้งนี้ ท่านสามารถตรวจสอบจำนวนหน่วยลงทุนในกองทุน LTF ที่ท่านถือครองกับทุกบลจ. ทุกกองทุนได้ที่เว็บไซต์ของตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย https://www.set.or.th/th/ltf/overview หากต้องการสอบถามรายละเอียดเพิ่มเติม โปรดติดต่อที่ปรึกษาการเงินการลงทุนของท่านในวันและเวลาทำการ หรือ Krungsri Securities: 02-638-5500 หรือ 02-659-7777 ขอแสดงความนับถือ บริษัทหลักทรัพย์ กรุงศรี จำกัด (มหาชน) |
 |